23년 5월 어김없이 종합소득세 신고 기간이 돌아왔습니다. 근로소득 외 다른 소득이 발생하면 꼭 신청해야 하는 것이 종소세인데요. 신청 안 하면 +20%의 가산세가 추가됩니다. 오늘은 종합소득세 신고 기간, 대상, 방법에 대해서 알아볼게요.
종합소득세 신고
해당 글에서는 종합소득세 신고 기간, 신고 대상, 계산 방법과 가장 저렴하고 편하게 신고할 수 있는 방법에 대한 정보를 다루고 있습니다.
종합소득세 외 주식 또하 5월에 양도세 내야합니다. 관련 정보는 아래 포스팅을 참고해 주세요.
종합소득세 신고란?
종합소득세란? 한 개인이 벌어들인 모든 소득의 총합에 대한 세금을 뜻합니다. 많은 분들이 회사를 다니시면 근로소득이 발생하지요? 이 근로소득 또한 종합소득에 포함됩니다.
이렇게 벌어들인 총소득에 대해서 반드시 신고하는 것이 원칙이고요. 과세 대상임에도 신고하지 않으면 20%의 가산세가 붙게 됩니다.
종합소득세 신고 대상
이쯤에서 '나는 회사 다니면서 종합소득세 내본 적이 없는데?' 생각이 드실 겁니다. 그 이유는 근로소득에 대해서는 회사가 알아서 연말정산 기간에 신고를 해줬기 때문이에요.
즉, 근로소득 외 블로그, 유튜브, 사업 등을 병행하거나 이를 주업으로 한다면 종합소득세 신고 대상에 포함됩니다. 구체적인 신고 대상 조건은 다음과 같습니다.
- 퇴직 소득, 양도 소득 외 다른 소득이 발생한 대원님
- 직장인 중 연말 정산을 완료하지 않은 대원님 (이직 등 이유로)
- 부가 소득 범위 : 150만 원 이상
10원이라도 벌었으면 신고하는 것이 원칙입니다. 하지만 대부분 150만 원 이상의 소득에 대해서만 과세하는 것이 관례입니다. 자신이 사업 또는 부업으로 150만 원 이상 번 대원님은 꼭 신고하셔야 해요.
신고는 했지만 납부를 5월 내 안 할 경우 납부 불성실 가산세로 납부 금액의 0.025%가 매일 발생합니다.
신고 기간
22년 1월부터 12월까지 발생한 수익에 대해서는 23년 5월부터 한 달간 신고를 할 수 있습니다. 단, 신고하면서 납세까지 5월 안에 마무리를 하셔야 가산세 붙지 않으니 빨리 신고하는 것이 좋겠죠?
- 신고 및 납세 기간 : 23년 5월 1일 ~ 31일
계산 방법
종합소득세 계산 방법은 총 벌어들인 수익에서 필요경비, 종합소득공제를 제외하고 과세표준을 곱하면 납부할 금액이 계산됩니다.
- (벌어들인 수익 - 필요 경비 - 종합소득공제) * 과세 표준
1200만 원 이하의 소득의 경우 (근로소득, 사업소득, 기타 소득 등 전체 소득 포함) 과세 표준은 6%에요. 그래서 1200만 원을 벌었고 200만 원의 경비가 소요되었다면 세금은 다음과 같습니다.
- (1200만 원 - 200만 원 - 소득공제 0 원) * 6% = 60만 원
소득 종류가 하나라면 이렇게 쉽게 계산할 수 있지만, 소득 규모가 크고 다양한 경우에는 계산 방법이 조금 더 복잡해집니다. 좀 더 자세한 종합소득세 계산 방법이 궁금하시다면 아래 포스팅을 참고해 주세요.
종합소득세 신고 방법 (가성비)
종합소득세를 신고하려면 각종 증빙 서류와 절차가 꽤 복잡한 편입니다. 홈텍스에서 셀프로 신청할 수 있지만 혼자 하신다면 상당히 오래 걸리고 잘못 신고해서 오류 나는 경우도 있습니다.
그래서 보통 큰 회사들은 전문 세무사를 고용해 맡기는데요. 우리 같은 개인들이 세무사에게 의뢰하려면 1회 당 15만 원의 수임료를 지불해야 합니다. 너무 부담스럽죠.
그래서 저는 SSEM이라는 AI 세금 신고 서비스를 이용합니다. 1회 당 33,000원이고요. 증빙 서류만 제출하면 알아서 신고까지 마무리해 줍니다. SSEM을 통한 종합소득세 신고 방법은 다음과 같습니다.
1. SSEM 어플 또는 홈페이지에 접속한다.
우선 SSEM 세금 계산 AI 서비스에 접속해야 하는데요. 방법은 두 가지입니다. 홈페이지 접속 또는 어플을 통해서 신청할 수 있는데요. 컴퓨터의 경우 홈페이지가 좀 더 편할 수 있으니 참고하세요.
2. 종합소득세 무료로 계산하기를 누른다.
어플 또는 홈페이지에 접속하면 '종합소득세 무료로 계산하기' 버튼이 있습니다. 해당 버튼을 클릭해 주세요. 그러면 아래와 같은 화면으로 전환됩니다.
3. 간편 인증 및 홈택스 연동을 진행한다.
홈택스와 연결해야 증빙서류 제출했을 때 신고까지 완타치로 끝낼 수 있습니다. 카카오, 네이버 인증 등을 통해 홈택스와 연결해 주세요.
그리고 다음 화면에서 나오는 설문을 차례대로 진행해 주세요. (가족 인적 사항, 수입 등)
4. 사업용으로 지출한 비용을 기입한다. (카드, 현금)
마지막으로 기타 소득, 사업소득으로 발생한 비용에 대해서 기재해 주세요. 기재 시에는 반드시 증빙할 수 있는 영수증 또는 서류가 있어야 하니 없을 경우 저처럼 0원으로 기재하시면 됩니다.
5. 최종 납부 금액을 확인 후 신고 및 납부한다.
위와 같은 절차를 모두 끝내면 마지막으로 최종 납부해야 할 예상 금액이 계산됩니다. 여기까지 완료되었다면 SSEM에 결제 후 종합소득세 신청을 의뢰하면 모든 절차가 끝납니다.
신고가 완료되면 홈택스에서 세금 납부하라고 연락 올 텐데요. 계산된 금액 가상계좌로 입금하거나 카드 결제하면 가산세 없이 종합소득세 납부가 완료됩니다.
요약
지금까지 종합소득세 신고 기간, 대상, 방법 등에 대해서 알아봤는데요. 홈택스로 셀프 신청이 가능하지만 상당히 절차가 번거롭습니다.
특히 소득 종류가 크고 다양할수록 혼자 준비하기 더 힘들어질 수 있으니, 이러한 분들은 SSEM을 이용해 저렴하게 종합소득세 신청하시는 것을 추천드립니다.
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