지금 받는 월급만으로는 더 나은 삶으로 도약할 수 없다는 것 아실겁니다. 더 나은 삶을 살고 싶다면 당장 '이것'부터 만드셔야하는데요. 오늘은 ISA 계좌란 무엇이고, 장점, 단점 그리고 어떻게 운용해야 부자될 수 있을지 알아보겠습니다.
ISA 계좌 원포인트 레슨
개인적으로 ISA 계좌 개설을 추천하지 않았습니다. 이유는 투자할 수 있는 자산군이 국내로 한정되어 있었기 때문인데요. 지금은 상황이 많이 달라졌습니다.
ISA 계좌와 올바른 투자 전략이 함께한다면 ISA 계좌가 주는 혜택 120% 활용할 수 있기 때문입니다.
ISA 계좌란?
ISA 계좌는 Individual Savings Account의 약자로 개인종합자산관리 계좌를 의미합니다. 종류에는 크게 일임형, 신탁형, 중개형으로 나뉘는데요.
일임형, 신탁형은 말 그대로 투자 전문가에게 자금 운용을 맡기는 방식입니다. 비싼 수수료와 대중의 높아진 금융 지식 덕분에 요즘엔 중개형 ISA 계좌 개설을 선호하고 있습니다.
| 구분 | 종류 | 가입 방법 |
| 일임형 | - | 은행, 증권사 방문 |
| 신탁형 | - | |
| 중개형 | 서민형 | 온라인 가입 |
| 일반형 | ||
| 농어민형 |
가입 조건
중개형 ISA 계좌 가입 조건
먼저 중개형 ISA 계좌는 만 19세 이상 성인 또는 15세 이상 직전연도 근로소득이 있는 대한민국 국민이라면 누구나 가입할 수 있습니다.
여기서 근로소득 5,000만 원 이하 또는 종합 소득이 3,800만 원 이하라면 서민형에 가입할 수 있고요. 농어촌에 거주하면서 종합소득 3,800만 원이라면 농어민형 ISA 계좌를 만들 수 있습니다.
| 중계형 ISA | 조건 | 비과세 한도 |
| 일반형 | - | 200만 원 |
| 서민형 | 근로소득 5,000만 원 이하 종합 소득 3,800만 원 이하 |
400만 원 |
| 농어민 | 농어촌 거주 종합 소득 3,800만 원 이하 |
단, 직전 3개년 중 금융소득종합과세 대상에 포함되었다면 ISA 계좌를 만들 수 없습니다.
납입 한도
연간 최대 2,000만 원 유지 기간 동안 최대 1억 원까지 납입할 수 있습니다.
의무 가입 기간
ISA 계좌 의무 가입 기간은 최소 3년입니다. 의무 가입 기간을 유지하지 않으면 아래 안내해드리는 ISA 계좌 장점 및 혜택을 누릴 수 없게 됩니다.
ISA 계좌 추천 증권사
국내 대부분의 증권사에서 ISA 계좌 개설할 수 있는데요. 다만 운용 수수료가 조금씩 다릅니다. 현재 주로 이용하고 있는 증권사가 있다면 같은 증권사에서 ISA 계좌 만드는 것이 관리 측면에서는 편하고요.
그렇지 않고 처음 주식 투자를 하시는 분들은 NH증권 'NAMU'를 추천드립니다. 운용 수수료가 0.01%로 가장 저렴하고요. 편리한 UI 그리고 증권사 규모가 top3안에 들어가기 때문에 믿고 거래할 수 있습니다.
다만 각 증권사별 이벤트 기간을 통해 가입하면 적용 받는 수수료가 조금씩 달라질 수 있으니 이 부분은 증권사 공식 홈페이지 방문하셔서 확인해보시길 바랍니다.
ISA 계좌 장점
1. 투자 수익에 대한 비과세
예금 이자 또는 주식 매도를 통해 벌어들인 수익은 15.4%의 금융소득세를 지불해야 합니다. 예를 들어 100만 원의 수익이 발생했다면 154,000원을 세금으로 제하고 지급받는데요.
ISA 계좌를 활용하면 이러한 국내 주식 또는 ETF 매도 수익에 대해서 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 위에서 말씀드렸듯 일반형은 200만 원, 서민형과 농어민형은 최대 400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
2. 초과 수익에 대한 분리 과세 9.9%
이러한 200만 원 또는 400만 원 비과세 혜택을 초과하는 수익에 대해서는 분리 과세로 9.9%가 적용됩니다. 일반적인 경우에 비해 5.5%p↓ 절세할 수 있다는 뜻이죠.
3. 손익 합산
주식 투자를 해보신 분들은 아실겁니다. 모든 종목에서 수익을 내는 것은 거의 불가능에 가까운데요. ISA계좌가 아닌 일반 계좌에서 투자를 하면 이익에 대해서만 세금을 공제합니다.
당연한 말인데요. 뒤집어 생각해보면 손해가 난 투자에 대해서는 세금을 따로 돌려주지 않는다는 것입니다. 반면 ISA 계좌로 투자하면 계좌 통합으로 손익을 합산합니다.
| 일반 계좌 | ISA 계좌 | |
| A 주식 100만 원 이익 | 154,000 원 | 손익 합산 0원 |
| B 주식 100만 원 손해 | - | |
| 세금 합계 | 154,000 원 | 0 원 |
즉 '워시세일 전략'을 통해 세금을 최소화할 수 있게 된다는 뜻이죠.
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4. 중도 인출 가능
청약통장이나 연금저축처럼 한번 가입하면 인출이 어려운 상품들이 있는데요. 이러한 상품들은 돈이 1,000만 원 이상 깨고 싶은 욕망과 사유가 많아집니다.
ISA 계좌 또한 3년 의무 가입을 해야하는데요. 다행인 것은 '원금'에 한해 중도 인출이 가능하다는 것입니다. 단, 위에서 말씀드린 혜택을 받으려면 당해에 인출한 원금을 다시 입금시켜놔야 합니다.
ISA 계좌 단점
1. 의무 가입 기간
ISA 계좌는 3년 동안 의무 가입해야 합니다. 그래야 위에서 말씀드린 비과세 및 분리 과세 혜택 온전히 받을 수 있습니다. 하지만 사람 인생이 늘 계획대로 되는 것은 아니죠?
급하게 돈이 필요하거나 주택을 매수할 때 큰 돈이 필요할 때에 계좌를 쉽게 해지 못하기 때문에 이러한 부분 충분히 인지하시고 투자하셔야겠습니다.
2. 투자 실력에 따라 혜택 달라짐
ISA 계좌가 주는 주요 혜택 3가지 1) 비과세, 2) 분리 과세, 3) 손익 합산의 특징이 무엇인지 아시나요? 결국은 ISA 계좌에서 이익이 나야 이러한 혜택 받을 수 있다는 것입니다.
개인 투자 실력 그리고 선택에 따라 받을 수 있는 혜택 크기가 달라지는 셈이죠. ISA 계좌를 운용할때에는 장기로 투자할 수 있는 종목과 전략을 미리 공부해두시는 것이 좋습니다.
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3. 만기 후 세액 공제
많은 분들이 착각하시는 것이 있는데요. 연금 저축 계좌와 다르게 ISA 계좌는 연말 정산 세액 공제 대상이 아닙니다. 3년 만기 이후 연금저축통장이나 IRP 계좌에 넣으셔야 10% 세액 공제 받습니다.
서민들의 자산 형성을 위해 만들어진 상품인만큼 ISA 계좌도 입금과 동시에 연말 정산 공제 대상이 되면 더 좋을텐데 이러한 부분은 다소 아쉬었습니다.
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